Selasa, 29 November 2011

KOPERSI KARYAWAN PT. OTSUKA
PERHITUNGAN HASIL USAHA
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010
(Dalam Rupiah)


PENDAPATAN

Pendapatan Jasa
1,110,621,317

Penjualan Barang
10,318,391,324

Jumlah Pendapatan
11,429,012,641



Beban Pokok Penjualan
-9,621,325,869

LABA KOTOR
1,807,686,772


Beban Perkoperasian dan Usaha

Beban Usaha Langsung
608,497,413

Beban Umum dan Administrasi
470,454,794

Beban Organisasi
65,315,620

Jumlah Beban Perkoperasian dan Usaha
1,144,267,827


SISA HASIL USAHA OPERASI
663,418,945


Pendapatan (Beban) Lain-lain

Pendapatan Lain-lain
42,052,519

Beban Lain-lain
-22,265,357

Jumlah Pendapatan (Beban) Lain-lain
19,787,162


SISA HASIL USAHA SEBELUM PAJAK
683,206,107


Pajak Penghasilan
183,560,602


SISA HASIL USAHA SETELAH PAJAK

499,645,505
Prosentase pembagian SHU sesuai dengan AD
Dana Anggota
50% x 499.654.505
249,822,757
Kesejahteraan Karyawan
5% x 499.654.505
24,982,275
Kesejahteraan Pengurus
10% x 499.654.505
49,965,550
Dana Pendidikan
5% x 499.654.505
24,982,275
Dana Pembangunan
3% x 499.654.505
14,989,365
Dana Sosial
7% x 499.654.505
34,975,185
Cadangan
20% x 499.654.505
99,929,101
SHU bagian anggota (dibagikan secara proporsional sesuai besar simpanan = 249.822.757


KOPERASI KARYAWAN PT. OTSUKA

NERACA

PER 31 DESEMBER 2010

(Dalam Rupiah)


AKTIVA


PASIVA







AKTIVA LANCAR

KEWAJIBAN LANCAR


Kas dan setara kas
1,064,617,363
Hutang usaha
632,383,479

Piutang usaha
12,183,971,021
Hutang pajak
49,317,097

Piutang pinjaman
18,383,273,004
Tabungan anggota
310,564,025

Persediaan
483,485,229
Dana-dana
1,500,293,606

Uang muka
7,037,828
Biaya yang masih harus dibayar
69,767,670

Jumlah Aktiva Lancar
32,122,384,445
Hutang lain-lain
207,623,406



Jumlah Kewajiban Lancar
2,769,949,283

AKTIVA TIDAK LANCAR




Investasi jangka panjang
17,620,000
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR




Hutang bank jangka panjang
20,459,852,308

AKTIVA TETAP

JUMLAH KEWAJIBAN
23,229,801,591

Inventaris kantor
503,687,600



Jumlah harga perolehan
503,687,600
KEKAYAAN BERSIH


Akumulasi penyusutan
96,905,038
Modal donasi
0

Nilai Buku
406,782,562
Simpanan pokok
370,070,000



Simpanan wajib
6,718,954,015

AKTIVA TETAP TAK BERWUJUD
68,034,050
Simpanan khusus
693,127,675



Cadangan
946,691,118



Sisa hasil usaha tahun lalu
156,531,153



Sisa hasil usaha
499,645,505



Jumlah Kekayaan Bersih
9,385,019,466






TOTAL AKTIVA
32,614,821,057
TOTAL PASIVA

32,614,821,057








DAFTAR NAMA ANGOTA KOPERASI KARYAWAN PT.OTSUKA
(Dalam Satuan Rupiah)
No.
Nama Anggota
Jumlah
Jumlah Transaksi
SHU
SHU transaksi
SHU
Anggota
Simpanan
Usaha
Modal
Usaha
Per-anggota
1
Adam Adim
700,000
2,700,000
664,000
2,512,184
3,176,184
2
Adam Algifari
1,250,000
8,000,000
1,216,037
7,443,508
8,659,545
3
Afra Nabila Ola
2,930,000
10,000,000
2,850,392
9,304,385
12,154,777
4
Ahmad Roni
500,000
0
486,415
0
486,415
5
Bagas Sukoi
1,500,000
5,230,000
1,459,245
4,866,193
6,325,438
6
Bambang Herdanto
650,000
3,600,000
632,339
3,349,578
3,981,917
7
Beben Algifri
1,000,000
2,755,000
972,830
1,380,269
2,353,099
8
Beni Wahyudi
3,000,000
1,860,000
2,918,490
1,730,615
4,649,105
9
Beyfal Raharja
1,700,000
2,500,000
1,653,811
2,326,096
3,979,907
10
Biyan
4,300,000
0
4,183,169
0
4,183,169
11
Budiatno
2,000,000
3,100,000
1,945,660
2,895,017
4,840,677
12
Clara Ayu Larasati
2,750,000
6,450,000
2,609,000
2,782,000
8,391,000
13
Daffa Ari Karo Tama
1,950,000
6,375,000
1,850,000
5,714,000
7,564,000
14
Dimas Wardana
2,640,000
3,550,000
2,505,000
3,183,000
5,688,000
15
Dwi Kristianati
3,100,000
4,000,000
941,000
3,585,000
6,526,000
16
Eddy Samsuri
1,740,000
1,800,000
1,651,000
1,613,000
3,264,000
17
Edo Novandro
1,500,000
10,500,000
1,423,000
9,412,000
10,835,000
18
Eka Lastari
1,500,000
9,820,000
1,423,000
8,803,000
10,226,000
19
Erlina
2,450,000
2,800,000
2,324,000
2,510,000
4,834,000
20
Evelin Lamri
810,000
8,400,000
768,000
7,530,000
8,298,000
21
Fajar Ardianto
1,000,000
9,790,000
948,000
8,970,000
9,924,000
22
Farida Wati
500,000
5,500,000
474,000
4,930,000
5,404,000
23
Hermawan
3,950,000
1,190,000
3,748,000
1,066,000
4,814,000
24
Hotman M.S
1,000,000
0
948,000
0
948,000
25
I Putu Aswata
2,200,000
2,360,000
2,087,000
2,115,000
4,202,000
26
Ibrahim Ramadan
3,600,000
3,000,000
4,316,000
2,689,000
6,205,000
27
Ibrahim Santoso
4,190,000
740,000
3,975,000
663,000
4,638,000
28
Ida Wahyui
3,800,000
1,510,000
3,605,000
5,353,000
4,958,000
29
Imran Kusumah
1,910,000
0
1,812,000
0
1,812,000
30
Irhas Abadi
1,200,000
850,000
1,138,000
761,000
1,899,000
31
Janung Surahman
700,000
2,170,000
664,000
1,945,000
2,609,000
32
Joko Priyatno
2,200,000
960,000
2,087,000
860,000
2,947,000
33
Kesya Tesavia
970,000
7,180,000
920,000
6,436,000
7,356,000
34
Kusen
640,000
2,000,000
607,000
3,792,000
2,399,000
35
Leni Afra
1,000,000
1,255,000
948,000
3,125,000
2,073,000
36
Made Santi
500,000
0
474,000
0
474,000
37
Margasanti Rahayu
3,170,000
5,000,000
3,008,000
4,482,000
7,490,000
38
Merry Budiansyah
2,100,000
7,380,000
1,992,757
6,820,000
8,812,757
39
Mohammad Astari
500,000
0
474,000
0
474,000
40
Panji Santoso
1,000,000
2,460,000
948,000
2,205,792
3,153,000
41
Rahmat Budi
3,140,000
2,500,000
3,030,000
2,241,000
8,271,000
42
Ramdani Fajrullah
850,000
6,300,000
806,000
5,637,000
6,453,000
43
Sarijem
760,000
4,000,000
721,946
3,584,000
4,306,000
44
Sarly Margareta
3,180,000
0
3,017,000
0
3,017,000
45
Siti Hawa
850,000
1,000,000
806,261
896,000
1,702,000
46
Wawan Setiawa
500,000
900,000
1,474,000
806,000
2,280,000
47
Winarsih
2,000,000
2,390,000
1,397,612
2,780,155
5,045,233
48
Winda
2,500,000
5,050,000
2,769,000
4,269,000
6,899,000
49
Wiwin Safitri
1,000,000
4,600,000
948,000
4,123,000
5,091,000
50
Yudika Afrizal
1,000,000
1,000,000
2,854,000
896,000
3,750,000
TOTAL
89,880,000
174,525,000
87,473,964
162,384,792
249,822,223


Rapat anggota telah menetapkan bahwa SHU bagian anggota sebagai berikut :
Jasa modal                               : 35% x Rp 249.822.757 = Rp 87.437.964
Jasa usaha                                : 65% x Rp 249.822.757 = Rp 162.384.792
Jumlah Anggota                       : 50 orang
Total simpanan Anggota          : 89.880.000
Total transaksi anggota                        : 174.525.000
Perhitungan SHU peer-anggota            :
·         SHU Usaha Anggota    =        Transaksi Usaha Anggota                      X  Jumlah Jasa Usaha
     Total Transaksi Usaha Koperasi

·         SHU Modal Anggota    =      Simpanan Anggota                                   X Jumlah Jasa Modal
    Total Simpanan Anggota

·         SHU per anggota          = SHU Usaha Anggota  + SHU Modal Anggota

1.      Adam Adim
SHU Usaha      = 2.700.000 / 174.525.000 x 162.384.792 = Rp 2.512.184
SHU Modal      = 700.000 / 89.880.000 x 87.437.964 = Rp 664.000
Jumlah SHU yang diterima : Rp 2.512.184 + Rp 664.000 = Rp 3.176.184

2.      Adam Algifari
SHU Usaha      = 8.000.000 / 174.525.000 x 162.384.792 = Rp 7.443.508
SHU Modal      = 1.250.000 / 89.880.000 x 87.437.964 = Rp 1.216.037
Jumlah SHU yang diterima : Rp 7.443.508 + Rp 1.216.037 = Rp 8.659.545

3.      Afra Nabila Ola
SHU Usaha      = 10.000.000 / 174.525.000 x 162.384.792 = Rp 9.304.385
SHU Modal      = 2.930.000 / 89.880.000 x 87.437.964 = Rp 2.850.392
Jumlah SHU yang diterima : Rp 9.304.385 + Rp 2.850.392 = Rp 12.154.777

4.      Ahmad Roni
SHU Usaha      = 0 / 174.525.000 x 162.384.792 = Rp 0
SHU Modal      = 500.000 / 89.880.000 x 87.437.964 = Rp 486.415
Jumlah SHU yang diterima : Rp 0 + Rp 486.415 = Rp 486.415

5.      Bagas Sukoi
SHU Usaha      = 5.230.000 / 174.525.000 x 162.384.792 = Rp 4.866.193
SHU Modal      = 1.500.000 / 89.880.000 x 87.437.964 = Rp 1.459.245
Jumlah SHU yang diterima :  Rp 4.866.193 + Rp 1.459.245= Rp 6.325.438